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企业发行外债怎么备案登记 公司债券的发行的程序是什么?

2020年5月1日  宁波风险投资律师   http://www.nbfxtzlaw.cn/

 谢银忠律师宁波风险投资律师,现执业于浙江正清和律师事务所,法律功底扎实,执业经验丰富,秉承着“专心、专注、专业”的理念,承办每一项法律事务、每一个案件。所办理的案件胜诉高,获得当事人的高度肯定。在工作中一直坚持恪守诚信、维护正义的信念,全心全意为客户提供优质高效的法律服务。

  

企业发行外债怎么备案登记

  2015年9月14日,国家发改委公布了《关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》,针对企业发行外债的条件、申请发行外债备案登记所提交的材料以及发改委受理申请等事项作了详细规定,下面就由在本文详细介绍。


  一、企业发行外债应符合以下基本条件:


  1、信用记录良好,已发行债券或其他债务未处于违约状态。


  2、具有良好的公司治理和外债风险防控机制。


  3、资信情况良好,具有较强的偿债能力。


  二、企业发行外债提交的备案登记材料包括:


  1、发行外债的申请报告与发行方案,包括外债币种、规模、利率、期限、募集资金用途及资金回流情况等。


  2、申请人应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。


  三、企业找谁申请登记备案


  对于实施外债规模切块管理改革试点的省市,企业和金融机构向试点省市发展改革委提出备案登记申请。中央管理企业和金融机构,以及试点省市以外的地方企业和金融机构直接向国家发改委提出备案登记申请。


  四、发改委接收申请后的受理


  国家发改委在收到备案登记申请后5个工作日决定是否予以受理,自受理之日起7个工作日内,在外债总规模限额内出具《企业发行外债备案登记证明》。外债发行人凭备案登记证明按规定办理外债资金流出流入等有关手续。当外债总规模超出限额时,国家发改委将向社会公告,同时不再受理备案登记申请。


  温馨提示:企业发行外债实际情况与备案登记情况差异较大时,应在信息报送时予以说明。对于恶意虚报外债备案登记规模的企业,国家发改委将其不良信用记录纳入国家信用信息平台。


  五、一系列举措防范企业备案登记的风险


  为做好相关服务,国家发改委将尽快开发网上备案登记系统,方便企业办理备案登记手续。


  同时,会同有关部门加强对全口径外债的宏观监测和管理,及时汇总分析企业发行外债备案登记和信息报送情况,关注跨境资本流动中出现的苗头性、倾向性、潜在性问题,加强事中事后监管,确保负债率、债务率、偿债率等主要外债指标控制在安全线以内,切实有效防范外债风险。


  外债规模切块管理改革试点的地方发展改革部门要简化程序、推进改革,防止以备案登记名义进行变相审批。


  同时,要密切关注本地区企业发行外债情况,及时了解有关动态,会同有关部门建立本地区外债风险监测指标体系,并于每年年底前向国家发改委报送外债使用基本情况。


  知识拓展:


  ■企业发行外债备案登记制管理改革通知







公司债券的发行的程序是什么?

  摘要:大家都知道公司债券发行的程序是什么吗公司债券发行的程序主要可以分为七个步骤,分别是作出决议或决定、申请发行、发行公司债券的批准、公告募集办法、公司债券的载明事项和发行中不当行为的纠正,下面由在本文整理介绍相关内容。


  1、作出决议或决定


  股份有限公司、有限公司发行公司债券,由董事会制订方案,股东会作出决议;国有独资公司发行公司债券,应由国家授权投资的机构或者国家授权的部门作出决定。


  2、申请发行


  公司在作出发行公司债券的决议或者决定后,必须依照公司法规定的条件,向国务院授权的部门提交规定的申请文件,报请批准,所提交的申请文件,必须真实、准确、完整。


  向国务院授权的部门提交的申请文件包括:公司登记证明、公司章程。公司债券募集办法、资产评估报告和验资报告。


  3、发行公司债券的批准


  国务院授权的部门依照法定条件负责批准公司债券的发行,该部门应当自受理公司债券发行申请文件之日起三个月内作出决定;不予审批的,应当作出说明。


  4、公告募集办法


  发行公司债券申请经批准后,应当公告债券募集办法;在募集办法中应当载明下列事项:


  公司名称;


  债券总额和债券的票面金额;


  债券的利率;


  还本付息的期限和方式;


  债券发行的起止日期;


  公司净资产额;


  已发行的尚未到期的公司债券总额;


  公司债券的承销机构。


  5、公司债券的载明事项


  公司发行公司债券,必须在债券上载明公司名称、债券票面金额、利率、偿还期限等事项,并由董事长签名,公司盖章。


  6、公司债券存根簿


  公司发行公司债券应当置备公司债券存根簿。发行记名公司债券的,应当在公司债券存根簿上载明下列事项:


  债券持有人的姓名或者名称及住所;


  债券持有人取得债券的日期及债务的编号;


  债券总额,债券的票面金额,债券的利率,债券的还本付息的期限和方式;


  债券的发行日期。


  7、发行中不当行为的纠正


  国务院授权的部门对已作出的审批公司债券发行的决定,发现不符合法律、行政法规规定的,应当予以撤销;尚未发行的,停止发行;已经发行公司债券的,发行的公司应当向认购人退还所缴股款并加算银行同期存款利息。